Het auditcomité

Samenstelling (mei 2007)
Het comité bestaat uit:

• Gilles Benoist, onafhankelijk bestuurder en voorzitter van het comité
• André Levy-Lang, onafhankelijk bestuurder
• Marc Tinant

Bevoegdheden
Het auditcomité onderzoekt de ontwerpjaar- en kwartaalverslagen, de maatschappelijke en de geconsolideerde jaarrekening van de Groep, met name ter controle van de manier waarop ze werden opgesteld en om zich te vergewissen van het relevante en permanente karakter van de toegepaste boekhoudprincipes en –methodes. Het ziet ook toe op de prestaties van het intern controlesysteem dat werd ingevoerd door het directiecomité en in het bijzonder op het systeem voor het beheer van de risico’s die de Groep loopt als gevolg van de activiteiten die zij uitoefent.

Het auditcomité staat rechtstreeks in contact met de revisors, de auditeur-generaal van de Groep en de chief compliance officer. Het brengt tegelijkertijd de gedelegeerd bestuurder van zijn contacten op de hoogte. Het auditcomité komt minstens viermaal per jaar bijeen. Drie van deze vergaderingen vinden plaats vóór de raden van bestuur die zich buigen over de kwartaal- of jaarverslagen. Het comité kan bijeenkomen op verzoek van een van zijn leden of van de voorzitter van de raad van bestuur.

Werking
Het strategisch comité kwam in 2007 vijfmaal bijeen en behandelde volgende onderwerpen:

• de analyse van de vennootschappelijke en de geconsolideerde jaarrekeningen en resultaten van Dexia op 31 december 2006;
• het verslag 2006 over de stand van zaken met betrekking tot de interne controle en de activiteiten van de interne audit;
• de voorstelling van het complianceplan 2007;
• het beheer van het eigen vermogen van de Groep en de evolutie van het proces inzake Bazel II;
• het verslag over de meting van en het toezicht op de risico’s in 2006;
• de follow-up van het proces in verband met de onafhankelijkheid van de commissarissen;
• de analyse van de vennootschappelijke en de geconsolideerde jaarrekeningen en resultaten van Dexia op 31 maart 2007;
• de voortgang m.b.t. het auditplan 2007 op 31 maart 2007;
• het driemaandelijkse overzicht van de risico’s;
• de analyse van de vennootschappelijke en de geconsolideerde jaarrekeningen en resultaten van Dexia op 30 juni 2007;
• de follow-up van de situatie inzake compliance in de Groep;
• de vernieuwing van het mandaat van de revisoren van de groep Dexia;
• het halfjaarlijkse verslag over de interne controle en over de activiteiten van de interne audit op 30 juni 2007;
• de follow-up van de kosten en hun elasticiteit ten opzichte van de evolutie van de opbrengsten;
• de ontwikkeling van de retailactiviteiten;
• het dossier Lernout & Hauspie;
• de evolutie van de toestand bij Dexia Bank Nederland;
• de follow-up van de grote IT-projecten;
• de fi nanciële en subprimecrisis en de situatie bij FSA;
• de procedure inzake verrichtingen met Dexia-effecten door de medewerkers;
• de analyse van de vennootschappelijke en de geconsolideerde jaarrekeningen en resultaten van Dexia op 30 september 2007.